PLANEJAMENTO TRIBUTÁRIO ESTRATÉGICO

Reduza Legalmente seus Impostos com Inteligência Tributária.

Pagar menos impostos dentro da lei é um direito da sua empresa. Analisamos o melhor regime fiscal (Simples Nacional, Lucro Presumido ou Real) e aplicamos o cálculo mensal do Fator R para maximizar seus lucros.

Reduzir Meus Impostos Entenda o Fator R

Vantagens do Planejamento Fatiluz:

✓ Redução da alíquota do Simples de 15,5% para 6%.
✓ Simulação comparativa entre Simples e Lucro Presumido.
✓ Estruturação de pró-labore e distribuição de lucros isentos.
✓ Prevenção rigorosa contra riscos e multas fiscais.

POR QUE PLANEJAR?

O impacto financeiro de uma escolha tributária inteligente

A maior despesa recorrente da sua empresa costuma ser a guia de tributos. Um planejamento estruturado transforma desperdício em capital de giro.

Menor Carga Tributária Possível

Enquadramos suas atividades nos códigos CNAEs e regimes tributários que legalmente pagam a menor alíquota inicial sobre o faturamento.

Retiradas 100% Isentas de IRPF

Com escrituração contábil regularizada, todo o lucro líquido apurado pode ser distribuído aos sócios com isenção total de Imposto de Renda.

Segurança Jurídica Absoluta

Não usamos brechas arriscadas. Todas as medidas de redução aplicadas pela Fatiluz são expressamente fundamentadas na legislação da Receita Federal.

O Mecanismo do Fator R: Economia de até 60% no Simples Nacional

Muitas atividades intelectuais e de saúde (como médicos, psicólogos, dentistas, nutricionistas e consultores) são originalmente alocadas no Anexo V do Simples Nacional, iniciando com uma alíquota pesada de 15,5%.

Entretanto, a lei determina que, se os custos com folha de pagamento e pró-labore representarem 28% ou mais do faturamento, a empresa migra para o Anexo III, onde a alíquota começa em apenas 6%.

Sem Gestão de Fator R (Anexo V)

Alíquota inicial: 15,5% sobre o faturamento.

Para uma empresa que fatura R$ 15.000/mês, os impostos somam R$ 2.325 todos os meses por falta de planejamento.

Com Gestão Fatiluz (Anexo III)

Alíquota inicial: A partir de 6% sobre o faturamento.

Com o pró-labore estratégico calculado por nós, o imposto cai para cerca de R$ 900/mês, economizando mais de R$ 17.000 por ano!

ANÁLISE DE ENQUADRAMENTO

Qual regime tributário é ideal para sua empresa?

Avaliamos continuamente as particularidades do seu faturamento e estrutura de custos:

Simples Nacional

Unifica oito impostos em uma única guia (DAS). É excelente para micro e pequenas empresas que faturam até R$ 4,8 milhões/ano e conseguem aproveitar o Fator R a 6%.

Lucro Presumido

Tributos apurados sobre uma base de lucro estimada por lei (32% para serviços em geral). É altamente vantajoso para clínicas com margens altas ou que usam equiparação hospitalar.

Lucro Real

Os tributos (IRPJ e CSLL) incidem estritamente sobre o lucro líquido real contábil. Recomendado para empresas de grande porte ou com margens de lucro reduzidas e altos custos operacionais.

METODOLOGIA FATILUZ

Como aplicamos o planejamento na sua empresa

1. Diagnóstico Fiscal

Coletamos o histórico de receitas, despesas e folhas de pagamento dos últimos 12 meses da sua operação.

2. Simulação Comparativa

Projetamos o custo tributário exato do seu negócio em cada regime e calculamos a viabilidade do Fator R.

3. Implementação Segura

Realizamos as opções cadastrais na Receita Federal e ajustamos os valores ideais de pró-labore mensal.

4. Monitoramento Ativo

Acompanhamos mês a mês a proporção da folha para garantir que sua empresa permaneça sempre na menor faixa de imposto.

DÚVIDAS FREQUENTES

Perguntas Frequentes sobre Planejamento Tributário

Respostas diretas sobre regimes fiscais, Fator R e economia legal:

O que é planejamento tributário? ▼

É um estudo preventivo e contínuo que analisa a estrutura do seu negócio para identificar as melhores alternativas jurídicas e contábeis, garantindo que sua empresa pague a menor quantidade de impostos possível, sempre em total conformidade com a lei (elisão fiscal).

Como pagar menos impostos legalmente? ▼

Através da escolha estratégica dos códigos CNAE, do correto enquadramento entre Simples Nacional e Lucro Presumido, da aplicação do Fator R, do aproveitamento de benefícios como a equiparação hospitalar e da estruturação adequada de pró-labore e distribuição de lucros isentos.

O Simples Nacional é sempre a melhor opção? ▼

Não necessariamente. Embora seja o regime mais comum, empresas que prestam serviços intelectuais sem custos de folha suficientes para o Fator R ou clínicas de maior faturamento podem pagar consideravelmente menos impostos no Lucro Presumido. Apenas uma simulação numérica aponta a resposta exata.

Lucro Presumido ou Simples Nacional: qual é melhor? ▼

Depende do faturamento e da folha de pagamento. No Simples com Fator R, a alíquota parte de 6%. No Lucro Presumido, a tributação federal e municipal costuma girar entre 13,33% e 16,33%. Se o Fator R não for viável ou se houver equiparação hospitalar, o Lucro Presumido pode ser mais vantajoso.

Como escolher o melhor regime tributário? ▼

A escolha deve ser feita anualmente no mês de janeiro com base em um estudo contábil detalhado. Nossa equipe analisa seu faturamento real, estimativa de crescimento, despesas operacionais e folha de pagamento para definir a melhor alternativa.

O que é o Fator R e como ele reduz impostos? ▼

O Fator R é um mecanismo do Simples Nacional que compara a folha de pagamento (incluindo pró-labore e encargos) dos últimos 12 meses com a receita bruta do mesmo período. Se essa relação for igual ou superior a 28%, a empresa é tributada pelo Anexo III (a partir de 6%) em vez do Anexo V (a partir de 15,5%).